６．中間基金等変動計算書
成「買 度中間会計期間 成「買 4 1日か 成「買 9 」0日まで
単位：百万円
基金等 剰余金
基金償却 準備金
価格変動 積立金
社会厚生 事業増進 積立金
事業基盤 強化 積立金
不動産 圧縮 積立金
特別 準備金
別途 積立金
中間 処分 剰余金
当期首残高 「買0,000 410,000 45「 8,854 85,000 「9,貸買4 48 50,000 「4,05「 「,000 85 「41,508 441,」1」 1,111,貸買買
会計方針の変更に る累積的影響額 「,貸5「 「,貸5「 「,貸5「
会計方針の変更を反映した当期首残高 「買0,000 410,000 45「 8,854 85,000 「9,貸買4 48 50,000 「4,05「 「,000 85 「44,「買1 444,0買買 1,114,518 当中間期変動額
基金の募集 買0,000 買0,000
社員配当準備金の積立 △158,094 △158,094 △158,094
損失塡補準備金の積立 48「 △48「
基金償却積立金の積立 買0,000 買0,000
基金利息の支払 △「,5貸「 △「,5貸「 △「,5貸「
中間純剰余 11買,買1」 11買,買1」 11買,買1」
基金の償却 △買0,000 △買0,000
基金償却準備金の積立 55,000 △55,000
基金償却準備金の取崩 △買0,000 △買0,000 △買0,000
社会厚生事業増進積立金の積立 55」 △55」
社会厚生事業増進積立金の取崩 △」貸「 」貸「
事業基盤強化積立金の積立 「5,000 △「5,000
不動産圧縮積立金の積立 」58 △」58
不動産圧縮積立金の取崩 △551 551
土地再評価差額金の取崩 85「 85「 85「
基金等以外の項目の当中間期変動額 純額
当中間期変動額合計 ― 買0,000 ― 48「 △5,000 ― 180 「5,000 △19「 ― ― △1「」,買買8 △10」,199 △4」,199
当中間期 残高 「買0,000 4貸0,000 45「 9,」」買 80,000 「9,貸買4 「「8 貸5,000 「」,859 「,000 85 1「0,59「 」40,8買買 1,0貸1,」19
評価・換算差額等
当期首残高 1,貸」8,00」 944 10買,051 1,845,000 「,95買,貸買買
会計方針の変更に る累積的影響額 「,貸5「
会計方針の変更を反映した当期首残高 1,貸」8,00」 944 10買,051 1,845,000 「,959,519 当中間期変動額
基金の募集 買0,000
社員配当準備金の積立 △158,094
損失塡補準備金の積立
基金償却積立金の積立 買0,000
基金利息の支払 △「,5貸「
中間純剰余 11買,買1」
基金の償却 △買0,000
基金償却準備金の積立
基金償却準備金の取崩 △買0,000
社会厚生事業増進積立金の積立 社会厚生事業増進積立金の取崩 事業基盤強化積立金の積立 不動産圧縮積立金の積立 不動産圧縮積立金の取崩
土地再評価差額金の取崩 85「
基金等以外の項目の当中間期変動額 純額 」「1,888 5,8貸0 △85「 」「買,90買 」「買,90買 当中間期変動額合計 」「1,888 5,8貸0 △85「 」「買,90買 「8」,貸0買 当中間期 残高 「,059,89「 買,814 105,199 「,1貸1,90買 」,「4」,「「5
成「貸 度中間会計期間 成「貸 4 1日か 成「貸 9 」0日まで
単位：百万円
基金等 剰余金
基金償却 準備金
価格変動 積立金
社会厚生 事業増進 積立金
事業基盤 強化 積立金
不動産 圧縮 積立金
特別 準備金
別途 積立金
中間 処分 剰余金
当期首残高 「買0,000 4貸0,000 45「 9,」」買 80,000 「9,貸買4 48 貸5,000 「」,859 「,000 85 「買1,509 481,買0」 1,「1「,05買 当中間期変動額
社員配当準備金の積立 △180,044 △180,044 △180,044
損失塡補準備金の積立 54貸 △54貸
基金利息の支払 △「,101 △「,101 △「,101
中間純剰余 1「貸,40買 1「貸,40買 1「貸,40買
基金償却準備金の積立 5「,000 △5「,000
社会厚生事業増進積立金の積立 55」 △55」
社会厚生事業増進積立金の取崩 △」貸」 」貸」
事業基盤強化積立金の積立 「5,000 △「5,000
不動産圧縮積立金の積立 1,8」8 △1,8」8
不動産圧縮積立金の取崩 △5貸4 5貸4
土地再評価差額金の取崩 「14 「14 「14
基金等以外の項目の当中間期変動額 純額
当中間期変動額合計 ― ― ― 54貸 5「,000 ― 1貸9 「5,000 1,「買」 ― ― △1」」,515 △54,5「4 △54,5「4
当中間期 残高 「買0,000 4貸0,000 45「 9,88」 1」「,000 「9,貸買4 「「8 100,000 「5,1「」 「,000 85 1「貸,994 4「貸,0貸8 1,15貸,5」1
評価・換算差額等
当期首残高 「,8」」,8「貸 15,45買 118,988 「,9買8,「貸「 4,180,」「8 当中間期変動額
社員配当準備金の積立 △180,044
損失塡補準備金の積立
基金利息の支払 △「,101
中間純剰余 1「貸,40買
基金償却準備金の積立 社会厚生事業増進積立金の積立 社会厚生事業増進積立金の取崩 事業基盤強化積立金の積立 不動産圧縮積立金の積立 不動産圧縮積立金の取崩
土地再評価差額金の取崩 「14
基金等以外の項目の当中間期変動額 純額 △」08,「9買 △4,451 △5 △」1「,貸54 △」1「,貸54 当中間期変動額合計 △」08,「9買 △4,451 △5 △」1「,貸54 △」買貸,「貸9 当中間期 残高 「,5「5,5」0 11,004 118,98「 「,買55,51貸 」,81」,049
基金
基金償却 積立金
再評価 積立金
基金等 合計 損失塡補
準備金
その他剰余金
剰余金 合計
土地再評価 差額金
評価・換算 差額等合計 その他
有価証券 評価差額金
繰延 ヘッジ
損益
土地再評価 差額金
評価・換算 差額等合計
純資産 合計
純資産 合計 その他
有価証券 評価差額金
繰延 ヘッジ
損益 基金
基金償却 積立金
再評価 積立金
基金等 合計 損失塡補
準備金
その他剰余金
剰余金 合計
注 記 事 項
中 間 貸 借 対 照 表 関 係
成 度 中 間 会 計 期 間
有 価 証 券 現 金 及 び 預 貯 金 ・ 入 金 銭 債 権 の う 有 価 証 券 に 準 る も の を 含 の 評 価 売 目 的 有 価 証 券 に い 日 の 市 場 価 格 等 に 基 く 時 価 法 売 却 原 価 の 算 定 移 動 均 法 満 期 保 有 目 的 の 債 券 に い 移 動 均 法 に る 償 却 原 価 法 定 額 法 業 種 別 監 査 委 員 会 報 告 第 号 保 険 業 に る 責 任 準 備 金 対 応 債 券 に 関 す る 当 面 の 会 計 及 び 監 査 の 取 扱 い 成 日 日 公 認 会 計 士 協 会 に 基 く 責 任 準 備 金 対 応 債 券 に い 移 動 均 法 に る 償 却 原 価 法 定 額 法 子 会 社 株 式 及 び 関 連 会 社 株 式 保 険 業 法 第 条 第 項 に 規 定 す る 子 会 社 び 保 険 業 法 施 行 第 条 の の 第 項 に 規 定 す る 子 法 人 等 の う 子 会 社 を い た も の び に 条 第 項 に 規 定 す る 関 連 法 人 等 発 行 す る 株 式 を い う に い 移 動 均 法 に る 原 価 法 そ の 他 有 価 証 券 で 時 価 の あ る も の の う 株 式 に い 中 の 市 場 価 格 等 の 均 そ 以 外 に い 日 の 市 場 価 格 等 に 基 く 時 価 法 売 却 原 価 の 算 定 移 動 均 法 時 価 を 把 握 す る 極 困 難 認 る も の に い 取 得 差 額 金 利 調 整 差 額 認 る 公 社 債 外 国 債 券 を 含 に い 移 動 均 法 に る 償 却 原 価 法 定 額 法 そ 以 外 の 有 価 証 券 に い 移 動 均 法 に る 原 価 法 に ま す そ の 他 有 価 証 券 の 評 価 差 額 に い 全 部 純 資 産 直 入 法 に 処 理 し ま す
個 人 保 険 ・ 個 人 金 保 険 び 団 体 金 保 険 に 設 定 し た 小 区 分 保 険 種 類 ・ 資 産 運 用 方 針 等 に 設 定 に 対 応 し た 債 券 の う 負 債 に 応 た ュ シ ョ ン の コ ン ロ を る 目 的 で 保 有 す る も の に い 業 種 別 監 査 委 員 会 報 告 第 号 保 険 業 に る 責 任 準 備 金 対 応 債 券 に 関 す る 当 面 の 会 計 及 び 監 査 の 取 扱 い 成
日 日 公 認 会 計 士 協 会 に 基 責 任 準 備 金 対 応 債 券 に 区 分 し ま す
バ 取 引 の 評 価 時 価 法 に ま す
土 地 の 再 評 価 に 関 す る 法 成 日 公 法 第 号 に 基 事 業 用 の 土 地 の 再 評 価 を 行 ま す 評 価 差 額 に い 評 価 差 額 に 係 る 税 金 相 当 額 を 再 評 価 に 係 る 繰 延 税 金 負 債 し 負 債 の 部 に 計 し を 控 し た 金 額 を 土 地 再 評 価 差 額 金 し 純 資 産 の 部 に 計 し ま す
再 評 価 を 行 た 日 成 日
法 第 条 第 項 に 定 る 再 評 価 の 方 法
土 地 の 再 評 価 に 関 す る 法 施 行 成 日 公 第 号 第 条 第 号 に 定 る 地 価
公 示 法 の 規 定 に 公 示 た 価 格 に 奥 行 補 正 等 の 合 理 的 調 整 を 行 算 定
成 日 付 の 合 併 に 安 生 命 保 険 相 互 会 社 か 承 し た 土 地 再 評 価 差 額 金 に 係 る 再 評 価 の
日 び 方 法 次 の で あ ま す
再 評 価 を 行 た 日 成 日
法 第 条 第 項 に 定 る 再 評 価 の 方 法
土 地 の 再 評 価 に 関 す る 法 施 行 成 日 公 第 号 第 条 第 号 に 定 る 地 価
公 示 法 の 規 定 に 公 示 た 価 格 に 奥 行 補 正 等 の 合 理 的 調 整 を 行 算 定 し た ほ か 第 号 に 定 る 鑑 定 評 価 に 基 い 算 出
有 形 固 定 資 産 の 減 価 償 却 の 方 法 定 率 法 た し 建 物 に い 定 額 法 に ま す
外 貨 建 資 産 ・ 負 債 子 会 社 株 式 及 び 関 連 会 社 株 式 く 日 の 為 替 相 場 に 円 換 算 し ま す 子 会 社 株 式 及 び 関 連 会 社 株 式 取 得 時 の 為 替 相 場 に 円 換 算 し ま す
貸 倒 引 当 金 資 産 の 自 己 査 定 基 準 び 償 却 ・ 引 当 基 準 に 則 次 の 計 し ま す 破 産 民 事 再 生 等 法 的 ・ 形 式 的 経 営 破 綻 の 事 実 発 生 し い る 債 者 以 破 綻 先 い う に 対 す る 債 権 び 実 質 的 に 経 営 破 綻 に い る 債 者 以 実 質 破 綻 先 い う に 対 す る 債 権 に い 記 直 接 減 額 の 債 権 額 か 担 保 の 回 可 能 見 込 額 び 保 証 に る 回 可 能 見 込 額 を 控 し そ の 残 額 を 計 し ま す ま た 現 状 経 営 破 綻 の 状 況 に い 今 経 営 破 綻 に る 可 能 性 大 い 認 る 債 者 に 対 す る 債 権 に い 債 権 額 か 担 保 の 回 可 能 見 込 額 び 保 証 に る 回 可 能 見 込 額 を 控 し そ の 残 額 の う 債 者 の 支 払 能 力 を 総 合 的 に 断 し 必 要 認 る 額 を 計 し ま す 記 以 外 の 債 権 に い 過 去 の 一 定 期 間 に る 貸 倒 実 績 等 か 算 出 し た 貸 倒 実 績 率 を 債 権 額 に 乗 た 額 を 計 し ま す
成 度 中 間 会 計 期 間
す べ の 債 権 資 産 の 自 己 査 定 基 準 に 基 関 連 部 署 資 産 査 定 を 実 施 し 当 該 部 署 か 独 立 し た 資 産 監 査 部 署 査 定 結 果 を 監 査 し そ の 査 定 結 果 に 基 い 記 の 引 当 を 行 ま す
破 綻 先 び 実 質 破 綻 先 に 対 す る 担 保 ・ 保 証 付 債 権 等 に い 債 権 額 か 担 保 の 評 価 額 び 保 証 等 に る 回 可 能 認 る 額 を 控 し た 残 額 を 取 立 不 能 見 込 額 し 債 権 額 か 直 接 減 額 し そ の 金 額
百 万 円 で あ ま す
退 職 給 付 引 当 金 従 業 員 の 退 職 給 付 に 備 え る た 当 中 間 期 に る 退 職 給 付 債 見 込 額 び 金 資 産 見
込 額 に 基 い 計 し ま す
退 職 給 付 債 び 退 職 給 付 費 用 の 処 理 方 法 次 の で あ ま す 退 職 給 付 見 込 額 の 期 間 帰 属 方 法 給 付 算 定 式 基 準 数 理 計 算 の 差 異 の 処 理 数
過 去 勤 費 用 の 処 理 数
当 中 間 期 に い 金 資 産 見 込 額 退 職 給 付 債 見 込 額 を 回 い る た 退 職 給 付 引 当 金 の 残 高 あ ま せ
役 員 退 職 慰 労 引 当 金 役 員 に 対 す る 退 職 慰 労 金 の 支 給 に 備 え る た 支 給 見 込 額 の う 当 中 間 期 に い
発 生 し た 認 る 額 を 計 し ま す
当 社 成 度 の 報 酬 委 員 会 に い 成 日 を も 退 職 慰 労 金 制 度 を 廃 す る
を 決 議 し 制 度 廃 日 以 降 任 役 員 に 係 る 繰 入 を 実 施 し ま せ
偶 発 損 失 引 当 金 保 険 業 法 施 行 規 則 第 条 の の 規 定 に 基 く 引 当 金 で あ 貸 付 金 に 係 る コ ミ ッ メ ン ン 契 約 等 に 関 し 将 来 発 生 す る 可 能 性 の あ る 損 失 を 見 積 も 必 要 認 る 額 を 計 し ま す
価 格 変 動 準 備 金 保 険 業 法 第 条 の 規 定 に 準 算 出 し た 額 を 計 し ま す
ヘ ッ ジ 会 計 の 方 法 金 融 商 品 に 関 す る 会 計 基 準 成 日 企 業 会 計 基 準 委 員 会 に 従 い 主 に 貸 付 金 び 借 入 金 に 対 す る キ ャ ッ シ ュ ・ ロ の ヘ ッ ジ し 金 利 ス ワ ッ プ の 特 例 処 理 外 貨 建 債 券 に 対 す る 為 替 変 動 ス ク の ヘ ッ ジ し 為 替 予 約 に る 時 価 ヘ ッ ジ び 通 貨 ス ワ ッ プ に る 繰 延 ヘ ッ ジ 外 貨 建 株 式 予 定 取 引 に 対 す る 為 替 変 動 ス ク の ヘ ッ ジ し 為 替 予 約 に る 繰 延 ヘ ッ ジ 外 貨 建 貸 付 金 に 対 す る 為 替 変 動 ス ク の ヘ ッ ジ し 通 貨 ス ワ ッ プ に る 振 当 処 理 を 行 ま す
成 度 保 険 契 約 に 係 る 金 利 変 動 ス ク を ヘ ッ ジ す る 目 的 で 金 利 ス ワ ッ プ 取 引 を 利 用 し 業 種 別 監 査 委 員 会 報 告 第 号 保 険 業 に る 金 融 商 品 会 計 基 準 適 用 に 関 す る 会 計 及 び 監 査 の 取 扱 い 成 日 日 公 認 会 計 士 協 会 に 基 繰 延 ヘ ッ ジ 処 理 を 行 ま す ヘ ッ ジ 有 効 性 の 評 価 ヘ ッ ジ 対 象 ヘ ッ ジ 手 段 方 の 理 論 価 格 の 算 定 に 影 響 を え る 金 利 の 状 況 を 検 証 す る に 行 ま す
責 任 準 備 金 保 険 業 法 第 条 の 規 定 に 基 く 準 備 金 で あ 保 険 料 積 立 金 に い 次 の 方 式 に 計 算 し い ま す
標 準 責 任 準 備 金 の 対 象 契 約 に い 総 理 大 臣 定 る 方 式 成 大 蔵 省 告 示 第 号 標 準 責 任 準 備 金 の 対 象 い 契 約 に い 準 純 保 険 料 式
責 任 準 備 金 に 保 険 業 法 施 行 規 則 第 条 第 項 の 規 定 に 基 成 日 以 前 に 契 約 締 結 し た 個 人 金 保 険 契 約 に い 予 定 利 率 . ％ を 用 い 保 険 料 積 立 金 を 計 算 し た に 生 た 差 額 を 追 加 し
積 立 る し た も の 成 度 か 間 に わ た る 積 立 を 完 了 金 開 始 す る 契 約 の 金 開
始 部 分 成 度 以 降 も 金 開 始 の 都 度 積 立 含 ま ま す
ま た 保 険 業 法 施 行 規 則 第 条 第 項 の 規 定 に 基 変 額 保 険 び 成 日 以 降 に 契 約 締 結 し た 一 時 払 養 老 保 険 契 約 を 対 象 し 成 度 に い 積 立 た も の 含 ま ま す
消 費 税 び 地 方 消 費 税 の 会 計 処 理 税 抜 方 式 に ま す た し 資 産 に 係 る 控 対 象 外 消 費 税 等 の う 税 法 に 定 る 繰 延 消 費 税 等 に い そ の 他 資 産 に 計 し 間 で 均 等 償 却 し 繰 延 消 費 税 等 以 外 の も の に い 当 中 間 期 に 費 用 処 理 し ま す
成 度 中 間 会 計 期 間
無 形 固 定 資 産 に 計 し い る 自 社 利 用 の ソ の 減 価 償 却 の 方 法 利 用 可 能 期 間 に 基 く 定 額 法 に
行 ま す
中 間 期 に 係 る 法 人 税 及 び 住 民 税 び に 法 人 税 等 調 整 額 当 期 に い 予 定 し い る 剰 余 金 処 分 方 式 に る 社 員 配 当 準 備 金 不 動 産 圧 縮 積 立 金 の 積 立 ま た 取 崩 し を 前 提 し 当 中 間 期 に 係 る 金 額 を 計 算 し ま す
当 中 間 期 に る 主 金 融 資 産 び 金 融 負 債 に 係 る 貸 借 対 照 表 計 額 時 価 び の 差 額 に い
次 の で あ ま す
。単 位 :百 万 円 ) 貸 借 対 照 表
計 額
時 価 差 額
現 金 及 び 預 貯 金 148,054 148,054
そ の 他 有 価 証 券 譲 渡 性 預 金 「8,999 「8,999
入 金 銭 債 権 「「5,118 「」貸,0買5 11,94買
満 期 保 有 目 的 の 債 券 19買,5買5 「08,511 11,94買
そ の 他 有 価 証 券 「8,55」 「8,55」
有 価 証 券 「8,1貸」,」買 貸 「9,4買1,9買 貸 1,「88,599
売 目 的 有 価 証 券 貸55,」1貸 貸55,」1貸
満 期 保 有 目 的 の 債 券 4,貸90,貸」8 5,41貸,」09 買「買,5貸1
責 任 準 備 金 対 応 債 券 貸,159,4買0 貸,8「1,488 買買「,0「8
そ の 他 有 価 証 券 15,4買貸,85 1 15,4買貸,85 1
貸 付 金 5,019,1「4 5,「貸0,9「買 「51,80「
保 険 約 款 貸 付 「8「,58「 「8「,58「
一 般 貸 付 4,貸」買,54「 4,988,」44 「51,80「
貸 倒 引 当 金 。*1) △ 」,「0「
5,015,9「1 5,「貸0,9「買 「55,005
債 券 貸 借 取 引 入 担 保 金 50,009 50,009
借 入 金 100,000 100,000
金 融 派 生 商 品 。* 「) 5買,貸05 5買,貸05
ヘ ッ ジ 会 計 適 用 い い も の 。558) 。558)
ヘ ッ ジ 会 計 適 用 い る も の 5貸,「買」 5貸,「買」
。*1)貸 付 金 に 対 応 す る 一 般 貸 倒 引 当 金 び 個 別 貸 倒 引 当 金 を 控 し ま す
。*「) バ 取 引 に 生 た 正 味 の 債 権 ・ 債 純 額 で 表 示 し 合 計 で 正 味 の 債 る 項 目 に
い で 示 し ま す
注 金 融 商 品 の 時 価 の 算 定 方 法
・ 資 産
現 金 及 び 預 貯 金
約 定 期 間 短 期 で あ る か 時 価 帳 簿 価 額 近 似 し い る も の 想 定 る た 当 該 帳 簿 価 額 を 時 価 し ま す 金 融 商 品 に 関 す る 会 計 基 準 成 日 企 業 会 計 基 準 委 員 会 に 基 く 有 価 証 券
し 取 扱 う も の に い 有 価 証 券 様 に 評 価 し ま す 入 金 銭 債 権
入 金 銭 債 権 の う 金 融 商 品 に 関 す る 会 計 基 準 成 日 企 業 会 計 基 準 委 員 会 に 基 く 有 価 証 券 し 取 扱 う も の に い 有 価 証 券 様 に 評 価 し 時 価 に い 主 に 将 来 キ ャ ッ シ ュ ・ ロ を 現 価 値 に 割 引 く 方 法 に 算 定 た 理 論 価 格 ま た 取 引 相 手 先 か 入 手 し た 日 の 時 価 等
に ま す
成 度 中 間 会 計 期 間
有 価 証 券
そ の 他 有 価 証 券 の う 市 場 価 格 の あ る 国 株 式 に い 中 の 市 場 価 格 の 均 等 に ま す 記 以 外 の 有 価 証 券 に い 日 の 市 場 価 格 等 に ま す
市 場 価 格 い 非 場 株 式 等 に い 時 価 を 把 握 す る 極 困 難 認 る た 時 価 開 示 の 対 象 し 有 価 証 券 に 含 ま せ 当 該 非 場 株 式 等 の 当 中 間 期 に る 貸 借 対 照 表 価 額
, 百 万 円 う 子 会 社 株 式 及 び 関 連 会 社 株 式 , 百 万 円 で あ ま す ま た 当 中 間 期 に い 子 会 社 株 式 及 び 関 連 会 社 株 式 以 外 の 非 場 株 式 等 に い 百 万 円 減 損 処 理 を 行 ま す
貸 付 金
保 険 約 款 貸 付 当 該 貸 付 を 解 約 返 戻 金 の 範 に 限 る の 特 性 に 返 済 期 限 を 設 返 済 見 込 期 間 び 金 利 条 件 等 か 時 価 帳 簿 価 額 近 似 し い る も の 想 定 る た 当 該 帳 簿 価 額 を 時 価 し ま す
一 般 貸 付 の 時 価 に い 主 に 将 来 キ ャ ッ シ ュ ・ ロ を 現 価 値 に 割 引 い た 価 格 に ま す 破 綻 先 実 質 破 綻 先 び 破 綻 懸 念 先 に 対 す る 貸 付 金 に い 直 接 減 額 前 の 帳 簿 価 額 か 貸 倒 見 積 高 を 控 し た 額 を 時 価 し ま す
・ 負 債
債 券 貸 借 取 引 入 担 保 金
約 定 期 間 短 期 で あ る か 時 価 帳 簿 価 額 近 似 し い る も の 想 定 る た 当 該 帳 簿 価 額 を 時 価
し ま す
借 入 金
借 入 金 変 動 金 利 に る も の で あ 短 期 間 で 市 場 金 利 を 反 映 し ま た 当 社 の 信 用 状 態 借 入 大 く 異 い い か 時 価 帳 簿 価 額 近 似 し い る 考 え る た 当 該 帳 簿 価 額 に ま す
・ 金 融 派 生 商 品
株 価 指 数 先 物 債 券 先 物 等 の 取 引 所 取 引 の 時 価 に い 日 の 終 値 ま た 清 算 価 格 等 に ま す 外 国 為 替 予 約 等 の 店 頭 取 引 の 時 価 に い 日 の Ｔ Ｔ Ｍ Ｗ Ｍ ロ タ 割 引 等 を 基 準 し た 理 論 価 格 ま た 取 引 相 手 先 か 入 手 し た 日 の 時 価 に ま す
通 貨 ス ワ ッ プ の 振 当 処 理 に る も の ヘ ッ ジ 対 象 い る 貸 付 金 一 体 し 処 理 い る た そ の 時 価 当 該 貸 付 金 の 時 価 に 含 記 載 し ま す
金 利 ス ワ ッ プ 取 引 の 時 価 に い 将 来 キ ャ ッ シ ュ ・ ロ の 差 額 を 現 価 値 に 割 引 い た 理 論 価 格 ま た 取 引 相 手 先 か 入 手 し た 日 の 時 価 等 に ま す
金 利 ス ワ ッ プ の 特 例 処 理 に る も の ヘ ッ ジ 対 象 い る 貸 付 金 一 体 し 処 理 い る た そ の 時 価 当 該 貸 付 金 の 時 価 に 含 記 載 し ま す
成 度 中 間 会 計 期 間
注 保 有 目 的 の 有 価 証 券 に 関 す る 注 記 事 項
満 期 保 有 目 的 の 債 券 に い 種 類 の 貸 借 対 照 表 計 額 時 価 び の 差 額 に い 次 の で あ ま す
。単 位 :百 万 円 ) 種 類 貸 借 対 照 表
計 額
時 価 差 額
時 価 貸 借 対 照 表 計 額 を 超 え る も の
国 債 ･地 方 債 等 」,98買,051 4,550,09」 5買4,041
社 債 買貸買,0「9 貸」4,588 58,559
そ の 他 「84,549 」01,84「 1貸,「9」
合 計 4,94買,買」0 5,58買,5「4 買」9,89」
時 価 貸 借 対 照 表 計 額 を 超 え い も の
国 債 ･地 方 債 等
社 債 貸 ,買05 貸,51」 △ 9「
そ の 他 」」,0買貸 」1,貸8」 △ 1,「84
合 計 40,買貸「 」9,「9買 △ 1,」貸買
。*) 表 に 金 融 商 品 取 引 法 の 有 価 証 券 し 取 扱 う 適 当 認 る も の を 含 ま す
責 任 準 備 金 対 応 債 券 に い 種 類 の 貸 借 対 照 表 計 額 時 価 び の 差 額 に い 次 の で あ ま す
。単 位 :百 万 円 ) 種 類 貸 借 対 照 表
計 額
時 価 差 額
時 価 貸 借 対 照 表 計 額 を 超 え る も の
国 債 ･地 方 債 等 貸,1」「,「買」 貸,貸9「,買貸1 買買0,408
社 債 「」,買95 「5,」「「 1,買「貸
そ の 他
合 計 貸,155,959 貸,81貸,994 買買「,0」5
時 価 貸 借 対 照 表 計 額 を 超 え い も の
国 債 ･地 方 債 等
社 債 」,501 」,494 △ 貸
そ の 他
合 計 」,501 」,494 △ 貸
成 度 中 間 会 計 期 間
そ の 他 有 価 証 券 に い 種 類 の 取 得 原 価 ま た 償 却 原 価 貸 借 対 照 表 計 額 び の 差 額 に い
次 の で あ ま す
。単 位 :百 万 円 )
種 類 取 得 原 価
ま た 償 却 原 価
貸 借 対 照 表 計 額
差 額
貸 借 対 照 表 計 額 取 得 原 価 ま た 償 却 原 価 を 超 え る も の
。1)株 式 1,595,58「 」,貸01,買貸貸 「,10買,095
。「)債 券 4,504,9貸5 4,899,09買 」94,1「0
国 債 ･地 方 債 等 」,45貸,0」0 」,貸89,買51 」」「,買「1
社 債 1,04貸,945 1,109,444 買1,498
。」)そ の 他 4,買19,買「「 5,買9」,買貸1 1,0貸4,048
合 計 10,貸「0,18 1 14,「94,44 5 」,5貸4,「買」 貸 借 対 照 表 計 額 取
得 原 価 ま た 償 却 原 価 を 超 え い も の
。1)株 式 4貸,」「5 44,9」4 △ 「,」91
。「)債 券 95,8買5 95,0買「 △ 80」
国 債 ･地 方 債 等 1買,買9貸 1買,買50 △ 4買
社 債 貸9,1買8 貸8,411 △ 貸5買
。」)そ の 他 1,115,貸98 1,090,9買」 △ 「4,8」5
合 計 1,「58,990 1,「」0,9買0 △ 「8,0」0
。*) 表 に 金 融 商 品 取 引 法 の 有 価 証 券 し 取 扱 う 適 当 認 る も の を 含 ま す ま た 取 得 原 価 ま た 償 却 原 価 減 損 処 理 の 帳 簿 価 額 で あ ま す
前 期 に 比 し 著 し い 変 動 い た 賃 貸 等 不 動 産 の 時 価 に 関 す る 事 項 の 記 載 を 省 略 し ま す
貸 付 金 の う 破 綻 先 債 権 延 滞 債 権 ヵ 以 延 滞 債 権 び 貸 付 条 件 緩 和 債 権 の 額 , 百 万 円
で あ ま す そ の 訳 以 の で あ ま す
貸 付 金 の う 破 綻 先 債 権 額 あ ま せ ま た 延 滞 債 権 額 , 百 万 円 で あ ま す 記 取 立 不 能 見 込 額 の 直 接 減 額 破 綻 先 債 権 額 百 万 円 延 滞 債 権 額 百 万 円 で あ ま す
破 綻 先 債 権 元 ま た 利 息 の 支 払 の 遅 延 相 当 期 間 し い る そ の 他 の 事 に 元 ま た 利 息 の 取 立 ま た 弁 済 の 見 込 い も の し 利 息 を 計 し か た 貸 付 金 貸 倒 償 却 を 行 た 部 分 を
く 以 利 息 不 計 貸 付 金 い う の う 法 人 税 法 施 行 昭 和 第 号 第 条 第
項 第 号 の か ホ ま で に 掲 る 事 ま た 項 第 号 に 規 定 す る 事 生 い る 貸 付 金 で あ ま す ま た 延 滞 債 権 利 息 不 計 貸 付 金 で あ 破 綻 先 債 権 び 債 者 の 経 営 再 建 ま た 支 援 を る を 目 的 し 利 息 の 支 払 を 猶 予 し た 貸 付 金 以 外 の 貸 付 金 で あ ま す
貸 付 金 の う ヵ 以 延 滞 債 権 額 あ ま せ
ヵ 以 延 滞 債 権 元 ま た 利 息 の 支 払 約 定 支 払 日 の 翌 日 を 起 算 日 し ヵ 以 延 滞 し い る 貸 付 金 で 破 綻 先 債 権 び 延 滞 債 権 に 該 当 し い も の で あ ま す
貸 付 金 の う 貸 付 条 件 緩 和 債 権 額 , 百 万 円 で あ ま す
貸 付 条 件 緩 和 債 権 債 者 の 経 営 再 建 ま た 支 援 を る を 目 的 し 金 利 の 減 免 利 息 の 支 払 猶 予 元 の 返 済 猶 予 債 権 棄 そ の 他 債 者 に 有 利 る 取 決 を 行 た も の で 破 綻 先 債 権 延 滞 債 権 び
ヵ 以 延 滞 債 権 に 該 当 し い 貸 付 金 で あ ま す
保 険 業 法 第 条 第 項 の 規 定 に る 特 別 定 の 資 産 の 額 , 百 万 円 で あ ま す 定 の 負 債 の 額 も 額 で あ ま す
中 間 貸 借 対 照 表 に 計 し た 有 形 固 定 資 産 び 無 形 固 定 資 産 の ほ か ス 契 約 に 使 用 し い る 重 要 有 形 固 定 資 産 し 電 子 計 算 機 び そ の 周 辺 機 器 等 あ ま す
成 度 中 間 会 計 期 間
社 員 配 当 準 備 金 の 異 動 状 況 次 の で あ ま す
当 期 首 現 高 , 百 万 円
前 期 剰 余 金 の 繰 入 額 , 百 万 円
当 中 間 期 社 員 配 当 金 支 払 額 , 百 万 円
利 息 に る 増 加 等 百 万 円
当 中 間 期 現 高 , 百 万 円
担 保 に 供 い る 資 産 の 額 有 価 証 券 , 百 万 円 で あ ま す
消 費 貸 借 契 約 に 貸 し 付 い る 有 価 証 券 現 金 担 保 付 債 券 貸 借 取 引 に る 有 価 証 券 を 含 の 貸 借 対 照 表 価
額 , , 百 万 円 で あ ま す
貸 付 金 に 係 る コ ミ ッ メ ン ン 契 約 等 の 融 資 実 行 残 高 , 百 万 円 で あ ま す
そ の 他 の 負 債 に 他 の 債 も 債 の 履 行 位 で あ る 旨 の 特 約 付 た 劣 特 約 付 借 入 金 , 百 万 円 を 含 で ま す
そ の 他 の 負 債 に 債 券 貸 借 取 引 に 伴 う 入 担 保 金 , 百 万 円 を 含 で ま す
保 険 業 法 第 条 の 規 定 に 基 く 生 命 保 険 契 約 者 保 護 機 構 に 対 す る 当 中 間 期 に る 当 社 の 今 の 負 担 見 積
額 , 百 万 円 で あ ま す
当 該 負 担 金 拠 出 し た 度 の 事 業 費 し 処 理 し ま す
子 会 社 等 の 株 式 等 , 百 万 円 で あ ま す
保 険 業 法 施 行 規 則 第 条 第 項 に い 準 用 す る 規 則 第 条 第 項 に 規 定 す る 再 保 険 を 付 し た 部 分 に 相 当 す る 支 払 備 金 以 出 再 支 払 備 金 い う の 金 額 百 万 円 規 則 第 条 第 項 に 規 定 す る 再 保 険 を 付 し た 部 分 に 相 当 す る 責 任 準 備 金 以 出 再 責 任 準 備 金 い う の 金 額 , 百 万 円 で あ ま す
成 日 に 次 の 社 債 を 発 行 し ま す
称
満 期 米 建 劣 特 約 付 社 債 利 払 繰 延 条 項 付 発 行 価 格
額 面 金 額 の ％ 発 行 総 額
, 百 万 米
利 率
成 ま で . ％ 固 定 金 利
成 以 降 固 定 金 利 ス ッ プ ッ プ あ に セ ッ
償 還 期 限
成 た し 成 び そ 以 降 を 経 過 す る の 各 日 に 監 督 当 局 の 事 前 承 認
等 を 前 提 し 当 社 の 裁 量 に 繰 償 還 可 能 担 保 び 保 証 の 容
社 債 に 担 保 び 保 証 付 ま た 社 債 の た に 特 に 留 保 い る 資 産 あ ま せ 資 金 使 途
一 般 事 業 資 金
注 記 事 項
中 間 損 益 計 算 書 関 係
成 度 中 間 会 計 期 間
有 価 証 券 売 却 益 の 訳 国 債 等 債 券 百 万 円 株 式 等 , 百 万 円 外 国 証 券 , 百 万 円 で あ ま す 有 価 証 券 売 却 損 の 訳 国 債 等 債 券 百 万 円 株 式 等 百 万 円 外 国 証 券 , 百 万 円 で あ ま す 有 価 証 券 評 価 損 の 訳 株 式 等 , 百 万 円 外 国 証 券 , 百 万 円 で あ ま す
支 払 備 金 戻 入 額 の 計 算 足 し た 出 再 支 払 備 金 繰 入 額 の 金 額 百 万 円 責 任 準 備 金 繰 入 額 の 計 算 差 し 引 か た 出 再 責 任 準 備 金 繰 入 額 の 金 額 , 百 万 円 で あ ま す
利 息 及 び 配 当 金 等 入 の 訳 次 の で あ ま す
預 貯 金 利 息 百 万 円
有 価 証 券 利 息 ・ 配 当 金 , 百 万 円
貸 付 金 利 息 , 百 万 円
不 動 産 賃 貸 料 , 百 万 円
そ の 他 利 息 配 当 金 , 百 万 円
計 , 百 万 円
当 中 間 期 に る 減 損 損 失 に 関 す る 事 項 次 の で あ ま す 資 産 の ン 方 法
保 険 事 業 等 の 用 に 供 し い る 不 動 産 等 に い 保 険 事 業 等 全 体 で の 資 産 プ し ま す ま た 保 険 事 業 等 の 用 に 供 し い い 賃 貸 不 動 産 等 び 遊 休 不 動 産 等 に い そ の 物 件 に の 資 産
プ し ま す
減 損 損 失 の 認 識 に 至 た 経 緯
不 動 産 市 況 の 悪 化 等 に 一 部 の 資 産 プ に 著 し い 益 性 の 低 ま た 時 価 の 落 見 た か 帳 簿 価 額 を 回 可 能 価 額 ま で 減 額 し 当 該 減 少 額 を 減 損 損 失 し 特 別 損 失 に 計 し ま す
減 損 損 失 を 認 識 し た 資 産 プ 減 損 損 失 計 額 の 固 定 資 産 の 種 類 の 訳
回 可 能 価 額 の 算 定 方 法
回 可 能 価 額 賃 貸 不 動 産 等 に い 物 件 に 使 用 価 値 ま た 正 味 売 却 価 額 を 遊 休 不 動 産 等 に い 正 味 売 却 価 額 を 適 用 し ま す 使 用 価 値 に い 見 積 乖 離 ス ク を 反 映 せ た 将 来 キ ャ ッ シ ュ ・ ロ
を . ％ で 割 引 い 算 定 し ま す ま た 正 味 売 却 価 額 に い 不 動 産 鑑 定 評 価 基 準 に 基 く 鑑 定 評 価 額 等 か 処 分 費 用 見 込 額 を 差 し 引 い た 価 額 ま た 公 示 価 格 等 を 基 準 に し た 評 価 額 等 を も に 算 定 し ま す
用 途 件 数 減 損 損 失 百 万 円
土 地 建 物 計
賃 貸 不 動 産 等 件
遊 休 不 動 産 等 件
合 計 件
